TANGGUNGJAWAB1.0
|
TINDAKAN
|
|
KWP |
1.0 |
Perancangan
Rancang tempoh audit dalaman untuk tahun semasa pada awal tahun
|
|
KWP/PPD |
2.0 |
Cadangan nama PAD
Cadang nama anggota dari penjawat awam terlatih kepada TPKN(G) untuk lantikan Pasukan Audit Dalaman
|
|
TPKN(G) |
3.0 |
Lantik PAD |
|
|
|
Lantik PAD dan maklumkan kepada PPD mengenai lantikan PAD dan jangkamasa audit dalaman yang perlu dijalankan |
|
PPD |
4.0 |
Maklum KA (D)
Maklum perlantikan PAD dan jangkamasa audit dalaman perlu dilaksanakan.
|
|
KA (N)/ KA (D) |
5.0 |
Buat jadual audit |
|
|
|
Buat jadual audit terperinci menggunakan borang jadual audit dalaman dengan mengambilkira hasil penemuan audit yang lepas dan kepentingan sesuatu proses. |
|
KA (N)/ KA (D) |
6.0 |
Minta kelulusan |
|
|
|
Minta kelulusan daripada TPKN(G)/PPD dan maklum kepada semua pihak yang akan terlibat. |
|
PAD |
7.0 |
Persediaan sebelum audit |
|
|
|
Adakan perbincangan dengan pasukan audit mengenai perkara-perkara berikut |
|
|
|
-
Skop dan objektif audit
-
Jadual audit yang dijalankan
-
Hasil laporan audit yang lepas
-
Tanggungjawab ahli PAD
-
Penyediaan senarai semak berasaskan proses kerja dengan menggunakan borang senarai semak
-
Hal-hal lain.
|
|
KA (N)/ KA (D) |
8.0 |
Adakan Mesyuarat Pembukaan |
|
|
|
Adakan Mesyuarat Pembukaan pada hari audit dengan pihak yang di audit :
-
Suaikenal antara PAD dan auditee
-
Sahkan skop dan objektif audit
-
Dapatkan persetujuan mengenai hal logistik
|
|
PAD |
9.0 |
Jalankan audit
-
Pastikan semua tindakan berserta bukti dicatatkan dalam senarai semak.
-
Adakan mesyuarat "contigency" (jika perlu).
-
Bincang dengan Ketua Audit mengenai ketakakuran/peluang penambahbaikan yang dikenalpasti.
-
Isikan Borang Ketakakuran/borang peluang penambahbaikan sekiranya ada ketakakuran/peluang penambahbaikan.
|
|
KA (N)/ KA (D) |
10.0 |
Adakan Mesyuarat Penutup |
|
|
|
Adakan Mesyuarat Penutup dengan auditee :
-
Maklum penemuan ketakakuran/peluang penambahbaikan.
-
Bincang tindakan pembetulan /tindakan penambahbaikan yang perlu diambil.
-
Dapatkan persetujuan mengenai jangkamasa untuk melaksanakan tindakan pembetulan/tindakan penambahbaikan..
-
Tetapkan tarikh cadangan dijangka siap.
-
Keluarkan Laporan Ketakakuran/laporan peluang penambahbaikan.
|
|
KA (N)/ KA (D) |
11.0 |
Sediakan Laporan Audit Dalaman menggunakan Borang Laporan Audit Dalaman dan isikan Borang Log Laporan Ketakakuran / Laporan Peluang Penambahbaikan/TMK .
|
|
KA (D) |
12.0 |
Bentang Laporan Audit |
|
|
|
Bentang penemuan audit dalaman daerah di mesyuarat audit dalaman negeri. |
|
KA (N) |
13.0 |
Laporan Audit Negeri
Sediakan laporan audit dalaman negeri dan edar laporan kepada semua daerah untuk pembentangan dalam Kajian Semula Pengurusan.
|
KA (N)/ KA (D) /PAD/////GHNJMVGDE ////
|
14.0 |
Jalankan audit susulan pada tarikh yang ditetapkan dan catat keputusan terperinci audit susulan dalam Borang Ketakakuran/Borang Peluang Penambahbaikan. |
|
KA (N)/ KA (D) FHGFK |
15.0 |
Kemaskini dan kemuka Borang Log Laporan Ketakakuran / /Laporan Peluang Penambahbaikan/TMK kepada KWP dan WP |
|
PPD/WP |
16.0 |
Bentang Laporan Audit Dalaman semasa KSP |
|
|
|
Bentang laporan audit dalaman dalam KSP
-
Laporkan ketakakuran/peluang penambahbaikan dan tindakan yang telah diambil.
-
Bincangkan ketakakuran yang tidak dapat ditutup.
|
|
WP |
17.0 |
Fail Rekod |
|
|
|
Failkan
-
Laporan Audit Dalaman
-
Senarai Semak Audit Dalaman
-
Borang Ketakakuran/Borang Peluang Penambahbaikan/TMK
-
Borang Log Laporan Ketakakuran / Laporan Peluang Penambahbaikan /TMK
|
